损害 冒险岛发布网上市的利益

第十六节 背结镇書上市公司科益案

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么的低价钱

给第三人來担，第三人取代WANEIDYAM

必号，4

仍然，控刷权和重大彩啊力。

本們的主体。

4去观方面

务，仍然利用职务便利，操纵上市公司，

明行空，上西公司路六，给占市公司老的

见的。至于行为人的动机如何，不形响本罪的成立。

2sn编分研的突路e的发很上的我视，出然給上市公司利经遊成报售，也不能b

本界追究刑事贵任。

二、背信损書上市公司利益罪案立案追诉标准适用指南

＜立染追诉标准（二）》第十八条规定：

止市公司的道安、遊非、商银管理人员迪背对公司的忠实义秀，利用

环秀促利，探纵上市公司从非振我上市公司利益的行为，以区上市公司的

拉股股东戏者共际控制人，指使上市公司事、监理、商级管理人员实落

损普上市公司利益的行为，沙铁下列情形之一的，应乎立祭追诉：

（一）无供向其他单位或者不人提供资金，商品、服务或者其他资产，

致使上市公司直接经济损失数额在一百五十万元以上的；

（三）以明业不公平的条件，提供或者接受姿金、商品、服务或者其他

炎产，致使上市公司直接经济摄失数额在一百五十万元以上的；

（三）向明显不具有清供能力的单位或者个人提供资金、商品、服务或

者共他资产，致使上市公司直接经济报失数额在一百五十万元以上的；

（四）为明显不具有清偿能力的单位或者个人提供担保，或者无正当理

由为其他单位或者个人提供担保，致使上市公司直接经济损失数额在

五十万元以上的；

额在一百五十万元以上的；

（五）无正当理由放弃債权、承担货务，致使上市公司直接经济

（六）致使公司发行的股票、公司货券或者国务院依法

被终止上市交易或者多次被哲停上市交易的；

有利学体种红市公法有

（三），第1条第一贝蛋伟近贝的情形，佳行为少龙红销排了

《则头楼正米（六)，美文的表们，们具休数物力山规准分1%0 力光，吉么是减学

以下八个方m的号做，一是北想（证粉沙，让50系维！饭光手能们有的公形南游

水票上市的条件第一项规定，公司股本為物不少于人民13000才儿。网街〈证券

汰，将上市公副 $%以上股份的空化况证分重大生作，山开作借行为我等上地公两

利益的数额达到法定最低股木总物的3%（即130万元)，t会游公司的生产丝管

产生蛋大账啊，所以规定 150 万;元作为对件信我街上市公司利益行为的北紫谣诉5

淮比较道宜。

一足步宏到本作与国有公司、企业，事业单位人经邀潮珍允繁结犯罪

性质相似，都是不当行使丁对公司的经背次馆权。根银2001年《谁污行套）約复

定，国有公司、企业、事业单位人员濫用取权系的追诉致我标准方30万元。面本

罪主要是上市公司的人员，很生是非国家工作人员，所以立家追诉苏准可以高子强

有公司、企业、事业单位人员滥用职权罪。三是考患到实际发生在证券。荔筑送

特殊领城的损害上市公司利益行为所造成的损失致额都很大，立家渔诉起点要南一

些，以便与行政处罚街接。

另外，除了《刑法修正案（六)》条文列举的背信损害上市公司利益的五群具

体情形之外，考忠到现实中发生的其他背信损書上市公司利益的行为，

一般都是發

坏正常财务会计制度的行为，严重损害公司的正常经昔，违背公乎和等价有管为基

本原则，往往会导致上市公司不再具备上市条件，或者严重亏摄，甚至导致舞数

破产，或者不能按照规定提供或者披露财务状况，甚至是对财务会计报告作壶辰元

载，从而被終止上市或者暂停上市交易。因此，将因为背信损害上市公司利益的行

为致使公司发行的股票、公司债券或者国务院依法认定的其他证券敬终止上市交夏

或者多次被暂停上市交易的情形作为立案追诉标准，并与（刑法修正案（六））灵

定的 “采用其他方式损害上市公司利益的”

情形相对应。债务人天受合同义务：广义的價务派粗除包括死费的價

借用方式转，

机心

担價务。依《刑法》第16条之一的立法精神，此处的 “示担價务”，不仅包括了

明助

民法上广义的债务示担，而且还包括曲很價务承担的情况，即上市公司和他人故意

东公司发

创设新的债权债务关系并在其中自愿作为债务人承担新创设的價务。上市公司的董

事、监事、高级管理人员无正当理由让上市公司承担本不应承担的债务，增加了上

为分站上市令型以興行，

市公司的消极财产，损告了上市公司的利益

台溜

第六，采用其他方式损告上市公司利益的。《刑法》第169条之一只列举了五

心司付给上市

种比较常见的利用非正当关联交易“掏空”

上市公司的行为。考慰到随着经济的

公司的还务

发展，还可能出现

“掏空〞上市公司的新行为，法条对“掏空”

•上市公司资产的

服务或行

行为采取了列举加概括的方式，在列举了五项具体行为后，还有一个兜底性条款

这实际上是

“采用其他方式损告上市公司利益的”。这个见底性条款并不是说，凡是上市

*士

重损害了上

公司的黄事、监事、高级管理人员的行为，只要对上市公司的利益造成损害的都可

以本项规定追究刑事责任，还应当结合构成本罪的前提条件一

一是否 “违背对公

商品、服务费

司的忠实义务”进行综合分析。显然，上市公司的童事、监事、高级管理人员基

西级管理人员、资

于对市场判断的失误、单纯决策上的错误，虽然给上市公司利益造成损害，也不能

我公司、上市公司的

以本罪追究刑事责任。

3.犯罪主体

后公司的控制力和

本罪的主体为特殊主体。根据《刑法》第169 系之一第1款的规定，只有上

金、商品、服务或者

市公司的童事、监事、高级管理人员才能构成本罪。依照《公司法〉的规定，量

𣊉門

李，是指有限费任公司和股份有限公司中由股东大会选出的，作为公司业务的决策

共担保，或者无正当學。

者和管理者对公司和股东负有特定义务的自然人。监事，是指对歪事会决议执行负

-市公司的董事、监事

有监督职贵的人。高级管理人员，是指公司的经理、副经理、财务负责人，上市公

（包括其控制的关联

司黄事会秘书和公司章程规定的其他人员。

在现代公司制度中，公司制企业实行有限赏任，即股东仅以其出资额为限对公

然为其提供债务担保

司示担责任，公司仅以其财产为限对外负清偿资任。在上市公司经哲过程中，由手

当这些单位或者个

所有权与经苔权的部分相对分离，使控股股东、公司的实际控制人很容易利用其独

c或者拒绝还货时，是

特的控股地位，运用其权力，通过关联交易来转移资产、收益，侵占上市公司及中

当诚少或者处于高风

小股东的权益。现实情况 表明，在很多情况下，上市公司的控股股东、实际控制人

往往是

“掏空〞上市公司的真正指使者和实际受益者。鉴于这种情况时常发生，

由，是指理由不合选

《刑法》第169条之一第之款规定：

“上市公司的控股股东或者实际控制人，指使

资事、监事、高级管

上市公司黄事、监事、高级管理人员实施前款行为的，依照前款的规定处罚。

因

、司的积极财产，从

此，上市公司的控股股东或者实际控制人也可能构成本罪。控股股东，是指其出资

义之分。狭义的徽

额占有限责任公司资本,总额50%以上或者其持有的股份占股份有限公司股本总额

S0%以上的股东；出资额或者持有股份的比例虽然不足 50%，但依其出资额或者

达成协议，将饺务

持有的股份所享有的表决权已足以对股东会、股东大会的决议产生重大影响的股